Август 2024
Исходящий НДС не учитывают в доходах при УСН При УСН кассовый метод. Но если продажа идет с НДС, облагается налогом доход за минусом НДС.
Но если продажа идет с НДС, облагается налогом доход за минусом НДС. [ klerk.ru ]
30.08.2024 | Раздел: УСН
Как доказать свое право на использование УСН В отличие от ИП на патенте организации на УСН никакие подтверждающие переход на спецрежим документы не получают. Доказать право на использование упрощенки, даже в суде, сложно. Разбираемся, какие есть способы доказать, что ваш бизнес на УСН.
Компании, которые уже ведут профессиональную деятельность на общей системе налогообложения, могут перейти на УСН только с нового года, подав заявление до конца текущего.
Согласно
начать работать по УСН в середине года нельзя.
При этом, т. к. переход на упрощенку носит уведомительный характер, налоговики никакого ответа на уведомление не пришлют.
Но бывает, что право на спецрежим приходится подтверждать, например, контрагентам или даже самой ФНС. [ klerk.ru ]
30.08.2024 | Раздел: УСН
? ИП-перевозчики на УСН в 2025 году не будут платить НДС Льгота по НДС для пассажирских перевозок действует не только на ОСНО, но и на УСН.
ИП-перевозчики на УСН в 2025 году не будут платить НДС
Новости для бухгалтера
5 часов
?
ИП-перевозчики на УСН в 2025 году не будут платить НДС .
Льгота по НДС для пассажирских перевозок действует не только на ОСНО, но и на УСН. [ klerk.ru ]
30.08.2024 | Раздел: УСН
При УСН тоже будут льготы по НДС С 2025 года все упрощенцы станут плательщиками НДС. И нормы статьи 149 НК о необлагаемых операциях распространяются в том числе на плательщиков УСН.
С 2025 года все упрощенцы станут плательщиками НДС.
И нормы статьи 149 НК о необлагаемых операциях распространяются в том числе на плательщиков УСН. [ klerk.ru ]
30.08.2024 | Раздел: УСН
Личный фонд может применять УСН В НК нет запрета на применение УСН некоммерческой организацией в виде личного фонда.
Личный фонд управляет переданным ему этим гражданином или унаследованным от этого гражданина имуществом по утвержденным им условиями управления.
При этом личный фонд вправе применять УСН.
Подробнее об условиях применения УСН расскажем на курсе профпереподготовки
«Главный бухгалтер на УСН»
, теперь в программе есть отдельный блок со всеми изменениями по налоговой реформе-2025 для упрощенцев! [ klerk.ru ]
28.08.2024 | Раздел: УСН
При УСН можно учитывать расходы только из закрытого перечня в НК Перечень расходов, которые можно учитывать при УСН, приведен в п. 1 ст. 346.16 НК.
Перечень расходов, которые можно учитывать при УСН, приведен в п. [ klerk.ru ]
26.08.2024 | Раздел: УСН
При УСН можно учитывать расходы только из закрытого перечня в НК Перечень расходов, которые можно учитывать при УСН, приведен в пункте 1 статьи 346.16 НК.
Перечень расходов, которые можно учитывать при УСН, приведен в пункте 1 статьи 346.16 НК.
919 просмотров
Комментировать
Если эти расходы обоснованы и документально подтверждены, то их можно учитывать при УСН. [ klerk.ru ]
26.08.2024 | Раздел: УСН
Что изменится в 2025 году для ИП на УСН Федеральный закон от 12.07.2024 № 176-ФЗ в рамках налоговой реформы внес изменения в Налоговый кодекс (НК), которые с 2025 года в том числе меняют уплату налогов индивидуальными предпринимателями на УСН.
727 просмотров
170 открытий
Комментировать
Новые лимиты для применения УСН
С 2025 года выбравшие УСН могут увеличивать свою годовую выручку до 450 млн рублей вместо текущего лимита в 200 млн.
Ограничения на остаточную стоимость тоже увеличены до 200 млн (сейчас можно 150 млн). [ klerk.ru ]
23.08.2024 | Раздел: УСН
Продажа подакцизных товаров не мешает с 2025 года освободиться от НДС на УСН В отношении освобождения от НДС при реализация подакцизной продукции организацией или ИП на УСН закон 176-ФЗ о налоговой реформе-2025 с изменениями в НК ввел особое правило.
Таким образом, если на УСН на протяжении всего последнего квартала 2024 года продавали подакцизную продукцию и доходы не превысили 60 млн рублей, положено освобождение от исчисления и уплаты НДС.
Подробнее о том, как изменится работа на УСН с учетом налоговой реформы, расскажем на онлайн-курсе
«Налоговая реформа-2025»
. [ klerk.ru ]
23.08.2024 | Раздел: УСН
Минфин: какие расходы на связь можно учесть на УСН Министерство финансов разъяснило возможность учесть на УСН расходы на оплату услуг видеосвязи и приобретение радиостанций.
При этом они должны быть экономически обоснованы, документально подтверждены и направлены на получение дохода.
Работать на УСН с учетом поправок налоговой реформы-2025 научим на онлайн-курсе
«Главбух на УСН: от учета и отчетности до 1С»
, теперь в программе есть отдельный блок со всеми изменениями для упрощенцев!
Купите курс со скидкой 77% за 3 690 рублей вместо 15 950 рублей. [ klerk.ru ]
22.08.2024 | Раздел: УСН
Шпаргалка для УСН: как платить НДС, если ты никогда этого не делал Сейчас упрощенцы не платят НДС, но с 1 января 2025 года эту льготу отменят. Рассказываем, кто из упрощенцев будет платить НДС, и как это делать.
608 просмотров
328 открытий
Комментировать
_div_>_div]:my-7 first:[&_>_div_>_div]:mt-0 last:[&_>_div_>_div]:mb-0 [&_>_div_>_section]:my-7 last:[&_>_div_>_section]:mb-0 first:[&_>_div_>_section]:mt-0 [&_form]:my-7">
НДС на УСН: кому платить, а кому — нет.
Сегодня упрощенцы платят НДС, когда они:
налоговые агенты по НДС;
выставляли счета-фактуры, выделив в них налог (включая полученные авансы);
являются доверительными управляющими, концессионерами, участниками инвестиционных или простых товариществ;
ввозят товары на территорию России.
Обязанность платить НДС в этих случаях сохранится для всего бизнеса. [ klerk.ru ]
22.08.2024 | Раздел: УСН
На какие расходы вы не сможете уменьшить базу на УСН. Мини-курс Рассказываем в мини-курсе, на какие расходы уменьшить базу УСН нельзя и какие условия для принятия расходов нужно обязательно выполнить.
Комментировать
ВидеоРасходы, которые при УСН учитывать нельзяБазовые условия для принятия расходов
Начать дискуссию.
Подписаться
Пользователи онлайн:
и ещё 140 зарегистрированных и 4 327 гостей сейчас на «Клерке»
Посмотреть всех
Подпишись на вечернюю рассылку и узнавай о скидках заранее. [ klerk.ru ]
21.08.2024 | Раздел: УСН
Учет операций по агентскому договору у агента на УСН Учет доходов у агентов происходит по кассовому методу: деньги учитываются на момент перечисления в кассу или безналичного перевода на расчётный счет. Однако с агентским договором есть много нюансов: например, некоторые доходы нельзя учитывать. Рассказываем, как агенту на УСН учесть доходы, расходы и как быть с НДС.
Комментировать
Что входит в доход агента на УСНКак агенту на упрощенке учесть расходыУчет НДС по агентским договорам
Начать дискуссию.
Подписаться
Пользователи онлайн:
и ещё 140 зарегистрированных и 4 327 гостей сейчас на «Клерке»
Посмотреть всех
Подпишись на утреннюю рассылку с главными новостями за день. [ klerk.ru ]
21.08.2024 | Раздел: УСН
В 2025 году бизнес сможет перейти на особый порядок уплаты НДС С 1 января 2025 года бизнес на УСН с доходами за прошлый налоговый период свыше 60 млн рублей начнет платить НДС. Компании могут выбрать общий или особый порядок уплаты налога.
Также есть вариант непрерывно применять выбранную ставку — в течение 12 налоговых периодов после перехода на особый порядок.
Или же до тех пор, пока бизнес не потеряет право на УСН или на применение сниженной ставки НДС.
Если до перехода на особый порядок уплаты НДС компания пользовалась налоговыми вычетами, их придется восстановить. [ klerk.ru ]
21.08.2024 | Раздел: УСН
Налог по УСН с 2025 года считают не со всей выручки В 2025 году УСН с любым объектом нужно будет рассчитывать не со всей суммы полученной выручки, а уменьшенной на НДС.
Работать на УСН с учетом поправок налоговой реформы-2025 научим на онлайн-курсе
«Главбух на УСН: от учета и отчетности до 1С»
, теперь в программе есть отдельный блок со всеми изменениями для упрощенцев!
Купите курс со скидкой 77% за 3 690 рублей вместо 15 950 рублей. [ klerk.ru ]
20.08.2024 | Раздел: УСН
Нулевое уведомление по УСН можно не подавать. Даже если налоговая очень просит Налоговый орган обычно присылает в личный кабинет налогоплательщика по УСН как новое сообщение, что рекомендуется в кратчайшие сроки отправить уведомление.
Налоговый орган обычно присылает в личный кабинет налогоплательщика по УСН как новое сообщение, что рекомендуется в кратчайшие сроки отправить уведомление.
753 просмотра
Комментировать
Если налог по УСН к уплате равен нулю, то уведомление отправлять не надо. [ klerk.ru ]
19.08.2024 | Раздел: УСН
Налог по УСН с 2025 года считают не со всей выручки В 2025 году УСН с объектом «доходы минус расходы» нужно будет рассчитывать не со всей суммы полученной выручки, а из суммы выручки, уменьшенной на НДС.
Работать на УСН с учетом поправок налоговой реформы-2025 научим на онлайн-курсе
«Главбух на УСН: от учета и отчетности до 1С»
, теперь в программе есть отдельный блок со всеми изменениями для упрощенцев!
Купите курс со скидкой 77% за 3 690 рублей вместо 15 950 рублей. [ klerk.ru ]
19.08.2024 | Раздел: УСН
Для ИП на УСН на 2 года продлили налоговые каникулы Нормы НК про ставки по УСН и ПСН 0% (налоговые каникулы) должны были прекратить действие 01.01.2025. Но их продлили еще на 2 года – до 01.01.2027.
Конкретные виды деятельности для налоговых каникул определяют региональные власти.
При УСН выручка от льготной деятельности должна быть не меньше 70% от общих доходов.
Работать на УСН с учетом поправок налоговой реформы-2025 научим на курсе профпереподготовки
«Главный бухгалтер на УСН»
, теперь в программе есть отдельный блок со всеми изменениями для упрощенцев! [ klerk.ru ]
16.08.2024 | Раздел: УСН
«Клерк» поможет рассчитать НДС в 2025 году У «Клерка» появился новый калькулятор, который поможет рассчитать НДС на ОСНО и УСН в 2025 году.
328 просмотров
Комментировать
С 1 января 2025 года предприятия на УСН с выручкой больше 60 млн рублей станут плательщиками НДС.
У плательщиков УСН есть возможность выбрать по каким ставкам платить НДС:
5% или 7% без права принять налог к вычету;
20% (10% и 0% – для льготных категорий товаров) с возможностью применять вычеты.
Если вы выбираете первый вариант, то входящий НДС в стоимость приобретенных товаров, работ, услуг не включается. [ klerk.ru ]
16.08.2024 | Раздел: УСН
ИП на УСН не платит налог на имущество, используемое в бизнесе Применение предпринимателем УСН освобождает от обязанности по уплате налога на имущество физлиц в отношении имущества, используемого в предпринимательской деятельности. Но есть исключение.
Но если нет ни заявления, ни документов, налоговики дадут льготу на основании своих данных (если они у них есть).
Подробнее о льготах, которые смогут применять компании на УСН в 2025 году, расскажем на курсе профпереподготовки
«Главный бухгалтер на УСН»
, теперь в программе есть отдельный блок со всеми изменениями по налоговой реформе-2025 для упрощенцев!
Сейчас курс стоит 7 500 рублей вместо 28 600 рублей. [ klerk.ru ]
16.08.2024 | Раздел: УСН
Налоговая реформа 2025: как бизнесу на УСН работать в новых реалиях Закон о налоговой реформе принят, и уже с 2025 года бизнес ощутит ее последствия (закон от 12.07.2024 № 176-ФЗ). Разбираемся, по каким правилам будут работать с нового года упрощенцы.
С 2025 года «упрощенный» налог будет рассчитываться по базовым ставкам:
на УСН «доходы» — 6%;
на УСН «доходы минус расходы» — 15%.
Регионы могут снижать эти ставки соответственно до 1% и до 5% своими законами. [ klerk.ru ]
14.08.2024 | Раздел: УСН
? Бухгалтеры уже прикидывают, сколько денег с 2025 года брать с ИП на УСН за учет с НДС Все ИП на УСН с доходом свыше 60 млн рублей с 2025 года автоматически станут плательщиками НДС. А это не только повышение налоговой нагрузки, но и усложнение учета.
Обсуждение идет в нашем telegram-канале
«Красный уголок бухгалтера»
Коллеги сетуют, что у ИП на УСН, как правило, все плохо с входящими документами. [ klerk.ru ]
13.08.2024 | Раздел: УСН
Какие кадровые агентства могут применять УСН Частные агентства занятости, которые ведут деятельность по предоставлению труда работников (персонала), не имеют права на УСН.
Если компания, осуществляющая деятельность по подбору персонала, не заключает трудовые договоры с лицами, направляемыми для работы заказчику, то она не ведет деятельность по предоставлению труда работников (персонала).
Такое разъяснение дает Минфин в письме
от 12. [ klerk.ru ]
13.08.2024 | Раздел: УСН
Когда на УСН можно будет применять ставки НДС 5% и 7%: разъяснения ФНС С 1 января 2025 года организации и ИП на УСН станут плательщиками НДС. Платить НДС надо будет при доходах за 2024 более 60 млн рублей.
Право на них утрачивается только в сторону НДС 20% в течение этих 12 кварталов?
И если УСН доходы минус расходы, то для целей НДС учитываются доходы кассовым методом или все же налогооблагаемая база?
Крестик-нолик
надо будет 12 кварталов подряд применять эту ставку? [ klerk.ru ]
12.08.2024 | Раздел: УСН
Если доход по УСН в 2024 году от 60 до 250 млн, что с НДС в 2025: первые разъяснения Минфина С 1 января 2025 года упрощенцы с доходами до 60 млн рублей автоматически освобождаются от НДС. Те, у кого доходы свыше 60 млн, будут платить НДС.
Если выбирают ставку 5%, то входящий НДС включают в стоимость приобретенных товаров, работ, услуг.
Работать на УСН с учетом поправок налоговой реформы-2025 научим на курсе профпереподготовки
«Главный бухгалтер на УСН»
, теперь в программе есть отдельный блок со всеми изменениями для упрощенцев!
Купите курс со скидкой 74% за 7 500 рублей вместо 28 600 рублей. [ klerk.ru ]
12.08.2024 | Раздел: УСН
Кто онлайн новое 90
Пользователь
Краснодар
читает материал
Особенности учета расходов на рекламу в рамках УСН
Клерк с 27.02.2006 Подписаться
e.popovaЕва Попова
Краснодар
читает материал
Утренний бухгалтер № 5699.
ФНС разъяснила, когда на УСН можно будет применять ставки НДС 5% и 7%
Клерк с 14. [ klerk.ru ]
11.08.2024 | Раздел: УСН
Для целей НДС упрощенцы будут считать выручку по методу начисления При УСН – кассовый метод. Налог по УСН считают по оплате, но для расчета НДС этот метод не годится.
Налог по УСН считают по оплате, но для расчета НДС этот метод не годится. [ klerk.ru ]
10.08.2024 | Раздел: УСН
Что будет с НДС при переходе с 2025 года с ОСНО на УСН: таблица С 2025 года упрощенцы становятся плательщиками НДС. Поэтому меняются правила учета входящего НДС при переходе с ОСНО на УСН.
Комментировать
УСН без НДСУСН с НДС 5% без права на вычетУСН с НДС 7% без права на вычетУСН с НДС 20% с правом на вычетПереход с ОСНО на УСН без НДСПереход с ОСНО на УСН с НДС 20%Переход с ОСНО на УСН с НДС 5% и 7%Итоговая таблица
Начать дискуссию.
Подписаться
Пользователи онлайн:
и ещё 94 зарегистрированных и 2 964 гостя сейчас на «Клерке»
Посмотреть всех
Подпишись на вечернюю рассылку с главными новостями за день. [ klerk.ru ]
09.08.2024 | Раздел: УСН
Освобожденные от НДС упрощенцы будут составлять счета-фактуры и книги продаж Бизнес на УСН с доходами до 60 млн рублей в 2025 году платить НДС не будет, но от счетов-фактур и книги продаж их не освободили.
Декларации по НДС в таком случае упрощенцы не сдают.
Но освобожденные от НДС плательщики УСН обязаны вести книгу продаж.
Работать на УСН с учетом поправок налоговой реформы-2025 научим на онлайн-курсе
«Главбух на УСН: от учета и отчетности до 1С»
, теперь в программе есть отдельный блок со всеми изменениями для упрощенцев! [ klerk.ru ]
09.08.2024 | Раздел: УСН
При УСН убыток можно учитывать 10 лет Налоговую базу по УСН по итогам года можно уменьшить на прошлогодние убытки.
Налоговую базу по УСН по итогам года можно уменьшить на прошлогодние убытки. [ klerk.ru ]
08.08.2024 | Раздел: УСН
ИП на УСН должен доказать свое право на льготу по налогу на имущество Предприниматель на УСН не платит налог на имущество физлиц за недвижимость, которая используется в бизнесе.
Предприниматель на УСН не платит налог на имущество физлиц за недвижимость, которая используется в бизнесе. [ klerk.ru ]
07.08.2024 | Раздел: УСН
Минфин: НК не регулирует порядок определения цены договоров и составления сметы Если строительные работы выполняет подрядчик на ОСНО, заказчику предъявляют к оплате НДС дополнительно к цене работ. Если подрядчик на УСН, то НДС не будет.
Если строительные работы выполняет подрядчик на ОСНО, заказчику предъявляют к оплате НДС дополнительно к цене работ.
Разъяснение дает Минфин в письме
от 03. [ klerk.ru ]
06.08.2024 | Раздел: УСН
ИП с кодами ОКВЭД по продаже недвижимости платит с таких сделок налог по УСН При регистрации в качестве ИП человек самостоятельно заявляет виды экономической деятельности, которые планирует вести. Раз заявил код ОКВЭД по продаже недвижимости, значит планируешь такой бизнес.
То есть, если бывший ИП будет продавать нежилую недвижимость, он не сможет уменьшить доход для НДФЛ на имущественный вычет.
Рассчитывать налоги на упрощенке научим на онлайн-курсе
«Главбух на УСН: от учета и отчетности до 1С»
.
Сейчас курс стоит 3 690 рублей вместо 15 950 рублей. [ klerk.ru ]
06.08.2024 | Раздел: УСН
Подрядчики на УСН не начисляют НДС на строительные работы Если строительные работы выполняет подрядчик на ОСНО, заказчику предъявляют к оплате НДС дополнительно к цене работ. Если подрядчик на УСН, то НДС не будет.
При этом НК не регулирует вопросы, касающиеся порядка определения цены договоров и составления сметы, заметил Минфин.
Рассчитывать налоги на упрощенке научим на онлайн-курсе
«Главбух на УСН: от учета и отчетности до 1С»
.
Сейчас курс стоит 4 290 рублей вместо 15 950 рублей. [ klerk.ru ]
05.08.2024 | Раздел: УСН
ИП-упрощенец должен платить двойной налог с доходов в другой стране При УСН облагаются доходы как от источников в РФ, так и от источников за пределами РФ.
При УСН облагаются доходы как от источников в РФ, так и от источников за пределами РФ.
792 просмотра
Комментировать
Если ИП на УСН работает в Армении и получает там доход, с которого там платит налог, он должен с этого же дохода заплатить налог в России. [ klerk.ru ]
02.08.2024 | Раздел: УСН
При УСН доход по договору цессии облагается налогом Деньги, которые цедент на УСН получает от цессионария за уступку права требования – это доход цедента, облагаемый налогом по УСН.
Такая реализация – доход как на ОСНО, так и на УСН.
Упрощенцы-цеденты включают этот доход в налоговую базу по УСН.
Про разъяснения Минфина по цессионариям на УСН
Поможем разобраться во всех нюансах работы на УСН на курсе профпереподготовки
«Главный бухгалтер на УСН»
. [ klerk.ru ]
01.08.2024 | Раздел: УСН
Калькулятор для УСН 6%
Налогоплательщик ИП без работников ИП с работниками и организации Год 2024 2023 2022 2021 2020 2019 Заполняется поквартально I II III IV Доход
Ставка налога
Ставка по налогу может принимать значение от 1 до 6 % в
зависимости от региона, где вы прописаны (для ИП) или где
зарегистрирована ваша компания, и от категории оказываемых
услуг
Уплата ПФР, ФОМС, ФСС
Торговый сбор
Если вы работаете в Москве,
, нужно ли платить торговый сбор
Уплачено авансов по единому налогу за текущий период
Рассчитать Очистить данные
Калькулятор для УСН 6%. [ klerk.ru ]
01.08.2024 | Раздел: УСН
| 
|
![[В начало]](/images/i_home.gif){kind=small}
![[Карта сайта]](/images/i_sitemap.gif){kind=small}
![[E-mail]](/images/i_mail.gif){kind=small}
