Январь 2025
НДС на УСН 2025: какую стратегию выбрать и как адаптировать свой бизнес С начала 2025 года многие бизнесмены, использующие УСН, столкнулись с важными изменениями. Теперь они становятся плательщиками НДС, если их годовой доход за 2024 год превысит 60 миллионов рублей. Это новая реальность, которая вызывает много вопросов и требует от бизнеса тщательного подхода к бухгалтерии и налогообложению. Алина Шереметьева
Для начала, важно понимать, что НДС будет применяться в соответствии с новыми ставками.
Вместо привычных 20%, 10% и 0% в частности, для бизнеса на УСН будут действовать специальные ставки в 5% и 7%.
Это изменение необходимо учитывать при расчете цен на товары и услуги, поскольку оно непосредственно влияет на конечную стоимость для клиентов и, соответственно, на прибыль. [ klerk.ru ]
31.01.2025 | Раздел: УСН
Как упрощенцам в 2025 году отражать НДС: полный разбор С 1 января 2025 года, в соответствии с законом №176-ФЗ, компании на УСН с доходами выше 60 млн рублей становятся плательщиками НДС. Это серьезное изменение требует точного понимания правил расчета налога, особенностей его начисления и отражения в учете. Разберем все аспекты максимально подробно. Коммерческая Тайна
В зависимости от выбранной ставки расчет и учет НДС имеют свои особенности.
Пример: Учет НДС для УСН «Доходы минус расходы»
Товар продается за 10 000 рублей плюс НДС. [ klerk.ru ]
31.01.2025 | Раздел: УСН
Компания на УСН может не платить НДС при продаже еды школьникам и студентам: условия 2
Новости для бухгалтера
2 часа
Компания на УСН может не платить НДС при продаже еды школьникам и студентам: условия .
У школьных обедов есть льгота по НДС, если заказчик – школа. [ klerk.ru ]
31.01.2025 | Раздел: УСН
При переходе с ОСНО на УСН не надо восстанавливать НДС по ОС, которым уже больше 10 лет 1
Новости для бухгалтера
1 час
При переходе с ОСНО на УСН не надо восстанавливать НДС по ОС, которым уже больше 10 лет .
При переходе с ОСНО на УСН без НДС нужно восстановить НДС по недвижимости. [ klerk.ru ]
30.01.2025 | Раздел: УСН
? Что делать, если ИП сдавал ЕНП-уведомления на авансы по УСН без учета уменьшения на взносы
Что делать, если ИП сдавал ЕНП-уведомления на авансы по УСН без учета уменьшения на взносы .
Если ИП на УСН «доходы» в 1 квартале и полугодии не уменьшил авансы по УСН на фиксированные взносы при сдаче уведомления по ЕНП, он может провести такое уменьшение в декларации. [ klerk.ru ]
29.01.2025 | Раздел: УСН
О вычете НДС, предъявленного исполнителями — ИП, применяющими УСН, в 2025 году Организация приобретает услуги у ИП, применяющих УСН. Имеет ли право Организация с 2025 года принимать к вычету НДС, предъявленный ИП по ставкам 5% и 7%? Александр Андрианов
Организация приобретает услуги у ИП, применяющих УСН.
Имеет ли право Организация с 2025 года принимать к вычету НДС, предъявленный ИП по ставкам 5% и 7%? [ klerk.ru ]
29.01.2025 | Раздел: УСН
Когда компания на УСН может не платить НДС при продаже еды школьникам
Новости для бухгалтера
3 часа
Когда компания на УСН может не платить НДС при продаже еды школьникам .
У школьных обедов есть льгота по НДС, если заказчик – школа. [ klerk.ru ]
29.01.2025 | Раздел: УСН
Как работать с НДС в 2025 году: расчет, отчетность, льготы и налоговый вычет С 1 января 2025 года компании на УСН, чей доход превысил 60 млн рублей, стали плательщиками НДС. Этот налог имеет множество нюансов, начиная с правил расчета и заканчивая льготами и штрафами. Разберем все максимально подробно, чтобы вы не упустили ничего важного. Коммерческая Тайна
Освобожденные лица:
ИП на патенте (по видам деятельности, указанным в патенте).
Важно: освобождение от НДС не распространяется на ввоз товаров. [ klerk.ru ]
29.01.2025 | Раздел: УСН
1 час Как ИП уменьшить налог по УСН на дополнительные взносы за прошлый год
Статьи для бухгалтера
1 час
Как ИП уменьшить налог по УСН на дополнительные взносы за прошлый год .
ИП на УСН вправе уменьшить базу по единому налогу как на фиксированные взносы за себя, так и на дополнительные взносы с дохода, превышающего лимит. [ klerk.ru ]
28.01.2025 | Раздел: УСН
Дата возникновения права распоряжаться доходом от маркетплейса для налогообложения по УСН !! В налоговом споре по дате определения дохода налогоплательщиком УСН суды, наиболее вероятно, будут руководствоваться позицией, изложенной Минфином РФ в письмах от 06.12.2024 № 03-11-11/123325 (от 04.09.2024 № 03-11-11/84125, от 01.09.2023 № 03-11-11/83988). Coin buh
В отличии от следующих ошибочных мнений учитывать налогоплательщикам УСН доход на дату поступления денег:
а) от покупателя агенту (
письма ФНС России от 04.08.2017 N СД-4-3/15363@
, Минфина РФ от 06.06.2014 N 03-11-11/27455);
б) от агента принципалу (
письма Минфина РФ от 03.04.2020 N 03-11-11/26872
от 26.09.2019 N 03-11-11/74067
Порядок определения даты возникновения права распоряжаться доходом от маркетплейса налогоплательщиком УСН подробно рассмотрен в telegram-канале Налоги, бухучет и аудит ? [ klerk.ru ]
27.01.2025 | Раздел: УСН
Аптеки на УСН хотят льготу по НДС. Но ее не будет 4
Новости для бухгалтера
Вчера в 09:59
Аптеки на УСН хотят льготу по НДС. [ klerk.ru ]
24.01.2025 | Раздел: УСН
Аптеки на УСН хотят льготу по НДС. Но ее не будет 3
Новости для бухгалтера
10 часов
Аптеки на УСН хотят льготу по НДС. [ klerk.ru ]
23.01.2025 | Раздел: УСН
Аптеки на УСН хотят льготу по НДС. Но ее не будет 1
Новости для бухгалтера
1 час
Аптеки на УСН хотят льготу по НДС. [ klerk.ru ]
23.01.2025 | Раздел: УСН
Когда ИП при продаже недвижимости платит налог по УСН, а когда – НДФЛ
Новости для бухгалтера
56 мин
Когда ИП при продаже недвижимости платит налог по УСН, а когда – НДФЛ .
Для налогов с продажи недвижимости ИП все зависит от двух факторов: наличия кодов ОКВЭД в ЕГРИП и использования в предпринимательской деятельности. [ klerk.ru ]
23.01.2025 | Раздел: УСН
Аренду зарубежной недвижимости можно учитывать в расходах при УСН
Новости для бухгалтера
5 часов
Аренду зарубежной недвижимости можно учитывать в расходах при УСН .
Расходами по УСН из закрытого перечня признаются обоснованные и документально подтвержденные затраты. [ klerk.ru ]
22.01.2025 | Раздел: УСН
Бизнес больше не сможет сэкономить на уплате налога по УСН, сменив регион
Новости для бухгалтера
24 мин
Бизнес больше не сможет сэкономить на уплате налога по УСН, сменив регион .
Предприятия на УСН при переезде будут платить налог по ставкам прежнего региона. [ klerk.ru ]
18.01.2025 | Раздел: УСН
С 2025 года изменили правила для УСН при переезде бизнеса
Новости для бухгалтера
3 часа
С 2025 года изменили правила для УСН при переезде бизнеса .
Теперь по-новому применяют ставки УСН при «миграции» организаций из одного региона России в другой. [ klerk.ru ]
15.01.2025 | Раздел: УСН
Как на УСН провести декабрьско-январский отчет Wildberries
Новости для бухгалтера
4 часа
Как на УСН провести декабрьско-январский отчет Wildberries .
Вайлдберриз предоставил отчет агента за период с 30. [ klerk.ru ]
13.01.2025 | Раздел: УСН
Билеты на культурные мероприятия на УСН не облагаются НДС: условия
Новости для бухгалтера
6 часов
Билеты на культурные мероприятия на УСН не облагаются НДС: условия .
НДС-льготы по статье 149 НК действуют в том числе для плательщиков УСН с доходами выше 60 млн рублей, которые теперь стали плательщиками НДС. [ klerk.ru ]
13.01.2025 | Раздел: УСН
Минфин: налог на имущество идет в расходы при УСН, и исключение не действует
Новости для бухгалтера
5 часов
Минфин: налог на имущество идет в расходы при УСН, и исключение не действует .
Плательщики УСН освобождены от налога на имущество. [ klerk.ru ]
10.01.2025 | Раздел: УСН
С 2025 года московский бизнес на УСН не будет платить налог за изъятую недвижимость
Новости для бухгалтера
2 часа
С 2025 года московский бизнес на УСН не будет платить налог за изъятую недвижимость .
Если у компании изымают земельный участок и недвижимость на нем в рамках госпрограммы комплексного развития территорий, то выплачивается возмещение. [ klerk.ru ]
09.01.2025 | Раздел: УСН
Плата за услуги маркетплейса не вычитается из дохода селлера на УСН
Новости для бухгалтера
3 мин
Плата за услуги маркетплейса не вычитается из дохода селлера на УСН .
Доходы налогоплательщика не уменьшаются на сумму комиссий и оплаты оказанных услуг маркетплейса. [ klerk.ru ]
09.01.2025 | Раздел: УСН
Когда при УСН можно совмещать ставки НДС 5% и 0%
Новости для бухгалтера
9 часов
Когда при УСН можно совмещать ставки НДС 5% и 0% .
Налогоплательщики УСН, которые выбрали ставку НДС 5% (или 7%), имеют право на применение ставки НДС в размере 0% только по отдельным операциям. [ klerk.ru ]
05.01.2025 | Раздел: УСН
? НДС не идет в расчет 60-миллионного НДС-лимита на УСН 1
НДС не идет в расчет 60-миллионного НДС-лимита на УСН .
Если компания на УСН в 2025 году платит НДС, то этот НДС не учитывают для права на освобождение от НДС в 2026 году. [ klerk.ru ]
05.01.2025 | Раздел: УСН
19 июл. 2024 г. в 12:43 Как уменьшить платеж по УСН за полугодие 2024 года на взносы: примеры
Разборы законов
19 июля 2024
Как уменьшить платеж по УСН за полугодие 2024 года на взносы: примеры .
Во 2 квартале аванс может быть к доплате, к уменьшению или его может не быть вообще. [ klerk.ru ]
01.01.2025 | Раздел: УСН
12 авг. 2024 г. в 15:52 Что будет с НДС при переходе с 2025 года с ОСНО на УСН: таблица
С 2025 года упрощенцы становятся плательщиками НДС.
Поэтому меняются правила учета входящего НДС при переходе с ОСНО на УСН. [ klerk.ru ]
01.01.2025 | Раздел: УСН
24 сент. 2024 г. в 17:09 Когда у продавца на УСН образуется доход, если покупатель платит картой
Суммы, перечисленные клиентом со своей карты, поступают на расчетный счет продавца на следующий день.
Сложности возникают у фирм на УСН, когда оплата проведена «на стыке» кварталов.
Платеж прошел последним днем квартала, а зачислен на расчетный счет продавца на следующий день — в первый день нового квартала. [ klerk.ru ]
01.01.2025 | Раздел: УСН
18 окт. 2024 г. в 16:43 Снижение УСН налога за счет «переезда» — не вариант!
С 2025 года вступят в силу новые правила, которые касаются налогообложения ИП и организаций на УСН при смене места регистрации. [ klerk.ru ]
01.01.2025 | Раздел: УСН
26 дек. 2024 г. в 16:01 Штрафы на УСН 2025: что нужно знать бизнесу
Упрощённая система налогообложения (УСН) очень популярна у малого бизнеса.
Но несоблюдение сроков уплаты налогов или подачи декларации грозит штрафами и даже блокировкой счетов. [ klerk.ru ]
01.01.2025 | Раздел: УСН
26 авг. 2024 г. в 13:00 Как ИП на УСН рассчитать и уплатить транспортный налог
Если у ИП на УСН есть в собственности транспортные средства, то ему необходимо уплатить транспортный налог. [ klerk.ru ]
01.01.2025 | Раздел: УСН
| 
|
![[В начало]](/images/i_home.gif){kind=small}
![[Карта сайта]](/images/i_sitemap.gif){kind=small}
![[E-mail]](/images/i_mail.gif){kind=small}
